Skill Calculateur de Ratios Financiers

Ce skill fournit une analyse complète des ratios financiers pour évaluer la performance, la rentabilité, la liquidité et la valorisation d'une entreprise.

Capacités

Calculer et interpréter :

• Ratios de Rentabilité : ROE, ROA, Marge Brute, Marge Opérationnelle, Marge Nette
• Ratios de Liquidité : Ratio Courant, Ratio Rapide, Ratio de Trésorerie
• Ratios de Levier : Dette/Fonds Propres, Couverture des Intérêts, Couverture du Service de la Dette
• Ratios d'Efficacité : Rotation de l'Actif, Rotation des Stocks, Rotation des Créances
• Ratios de Valorisation : P/E, P/B, P/S, VE/EBITDA, PEG
• Métriques par Action : BPA, Valeur Comptable par Action, Dividende par Action

Comment Utiliser

1. Données d'Entrée : Fournir les données des états financiers (compte de résultat, bilan, flux de trésorerie)
2. Sélectionner les Ratios : Spécifier les ratios à calculer ou utiliser « all » pour une analyse complète
3. Interprétation : Le skill calcule les ratios et fournit des interprétations selon les standards sectoriels

Format d'Entrée

Les données financières peuvent être fournies sous forme de :

• CSV avec les postes financiers
• JSON avec états financiers structurés
• Description textuelle des chiffres clés
• Fichiers Excel avec états financiers

Format de Sortie

Les résultats incluent :

• Ratios calculés avec valeurs
• Comparaisons aux benchmarks sectoriels (le cas échéant)
• Analyse de tendance (si plusieurs périodes fournies)
• Interprétation et insights
• Rapport Excel avec résultats formatés

Exemple d'Utilisation

« Calcule les principaux ratios financiers de cette entreprise selon les états financiers fournis »

« Quel est le ratio P/E si le cours de l'action est de 50 $ et les bénéfices annuels sont de 2,50 $ par action ? »

« Analyse la position de liquidité en utilisant les données du bilan »

Scripts

• calculate_ratios.py : Moteur de calcul principal pour tous les ratios financiers
• interpret_ratios.py : Fournit l'interprétation et les comparaisons sectorielles

Bonnes Pratiques

1. Toujours valider l'exhaustivité des données avant les calculs
2. Gérer les valeurs manquantes correctement (utiliser les moyennes sectorielles ou exclure)
3. Considérer le contexte sectoriel lors de l'interprétation des ratios
4. Inclure les comparaisons de périodes pour l'analyse de tendance
5. Signaler les ratios inhabituels ou préoccupants

Limitations

• Nécessite des données financières précises
• Les benchmarks sectoriels sont des directives générales
• Certains ratios peuvent ne pas s'appliquer à tous les secteurs
• Les données historiques ne garantissent pas la performance future